國內(nèi)國外,有多少個名聲顯赫的企業(yè),由于忽略企業(yè)的風險管理與內(nèi)控,導致企業(yè)一夜之間傾家蕩產(chǎn).您的公司或您在工作中是否面對以下困擾？

1.公司是否面臨一管就死，一放就亂的問題？

2.意識到風險存在，但對如何實施管理卻模糊不清？

3.在企業(yè)快速發(fā)展時，如何將風險早期識別并實施管理？

4.內(nèi)控體系建設到什么程度比較合適？

5.建立了制度就等于執(zhí)行了風險管理么？

中國財務技術(shù)網(wǎng)專為客戶而設計的特色課程：《企業(yè)內(nèi)部控制和合規(guī)管理》將為您揭示其中shen層次的原因，并給您介紹其他you秀企業(yè)的zui佳實踐做法，讓您在深入淺出的講解中掌握績效考核的精髓和要點，并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗靈活應用于企業(yè)管理實踐的各種情況中去，zui終達成業(yè)績！

培訓收益

1. 提升xue員結(jié)合公司自身情況，建立內(nèi)部控制體系與風險管理的能力。

2. 結(jié)合重要交易循環(huán)，詳細分析風險和制度體系建設。

3. 提升xue員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。

4. 掌握內(nèi)控和風險管理的局限，識別風險管理誤區(qū)。

5. 梳理風險管理，內(nèi)控，制度，流程等相互關(guān)系。

6. 深入理解COSO，企業(yè)全mian風險管理指引，企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

課程提綱

一、企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理目標

戰(zhàn)略目標

運營目標

經(jīng)營的效率、經(jīng)營的效果

報告目標

財務的報告、非財務的報告

合法性目標

符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定

其他目標

二、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境與風險識別、評估

控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎

如何建立良好的控制環(huán)境

外部因素：經(jīng)濟、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會和技術(shù)因素等

內(nèi)部因素：企業(yè)的基礎設施、人員、生產(chǎn)過程和技術(shù)等事項。

事項識別

潛在的事項

企業(yè)事項識別的方法

風險發(fā)生可能性評級、風險影響程度評級

三、企業(yè)內(nèi)部控制活動與風險管理設計

常見的內(nèi)部控制活動

如何做到職責分離？

IT總體控制

預防性控制和檢查性控制

采購業(yè)務中的風險和內(nèi)部控制

舞弊行為

采購成本與預算

物流過程控制

交期與品質(zhì)風險控制

銷售業(yè)務中的風險和內(nèi)部控制

信用風險與應收賬款管理

渠道風險與內(nèi)控

市場費用控制

大型項目的合同風險控制

資金管理風險與內(nèi)部控制

資金an全風險

資金鏈條斷裂風險

財產(chǎn)管理中的風險和內(nèi)控設計

自然災害風險

管理不善

財務預警機制的建立

四、企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)控功能

 三大核算體系：會計核算、業(yè)務核算和統(tǒng)計核算

會計信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

統(tǒng)計信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

設計信息系統(tǒng)應注意的問題

 戰(zhàn)略和完整信息的系統(tǒng)

系統(tǒng)支持戰(zhàn)略創(chuàng)新

與營業(yè)活動相結(jié)合

五、溝通系統(tǒng)及內(nèi)部控制功能

溝通系統(tǒng)的要求

組織溝通的方法

溝通系統(tǒng)的內(nèi)部控制功能

六、職業(yè)舞弊監(jiān)控與防范

侵蝕企業(yè)資產(chǎn)行為監(jiān)控及其防范

賄賂，跑單等欺詐行為監(jiān)控與防范

七、業(yè)界的規(guī)范 

COSO的風險管理框架

中yang企業(yè)全mian風險全mian風險管理指引

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 17項目具體規(guī)范